Документы для налогового вычета при покупке квартиры: список и оформление

Налоговый вычет – это особое послабление, следующее из налогового законодательства. Для его получения нужны определенные документы. Запускается данный процесс с их подачи в налоговую инспекцию, о чем будет рассказано ниже.

Порядок получения вычета

Законодательством предусмотрено некое послабление, которое позволяет гражданам, являющимся официальными плательщиками законно установленного налога, именуемого подоходным, получить вычет при покупке в собственность квартиры, дома и др.

Главное, чтобы данное помещение являлось жилым, то есть отвечало следующим требованиям:

• являлось недвижимостью;
• отвечало санитарным и техническим нормам;
• было пригодно для нахождения круглогодично.

Для данного действия необходимо собрать и подготовить нужные документы, основополагающим из которых является декларация. Эти акты нужно предоставить в налоговую организацию по месту проживания гражданина.

Успеть подать данные акты нужно в установленные законом сроки, а именно  один год.

Получить можно за покупку квартиры только тринадцать процентов. При этом, установлена предельная сумма, которая может быть передана уполномоченным государственным органом гражданину – двести шестьдесят тысяч рублей. Следователь, можно сделать вывод о том, что стоимость жилья не может превышать двух миллионов рублей.

Вышеописанные действия оканчиваются перечислением денежных средств гражданину. Для этого отведен определенный временной период, равный трем месяцам.

Какие нужны документы для налогового вычета при покупке квартиры

Гражданин должен собрать документы для получения данной привилегии, куда входят определенные правовые акты, подтверждающие право такого лица.

ИНН должен иметься у каждого гражданина. По сути своей, это справка, которая утверждает то, что лицо является законным налогоплательщиком и в установленный срок вносит подоходный налог.

Что касается деклараций, то должны быть предоставлены формы 2 НДФЛ и 3 НДФЛ. Они могут быть заполнены гражданином самостоятельно или же можно обратиться к юристу, который и выполнит эти действия.

Договор купли-продажи, представляемый в налоговый орган, должен отвечать требованиям, предъявляемым к нему гражданским законодательством. В частности, он выполняется в письменной форме, с указанием на предмет соглашения, его место расположения, метраж и др.

Переход права подлежит государственной регистрации. Данное действие можно осуществить путем обращения в многофункциональный центр или же непосредственно в Росреестр. Как правило, на такую регистрацию уходит не больше месяца.

Для того чтобы деньги должным образом были отправлены гражданину, необходимо завести в любом банковском учреждении счет, получить там выписку и приложить его к пакету документов, направляемых в уполномоченную государственную структуру.

Список документов для налогового вычета за квартиру

Гражданин, желающий воспользоваться данной привилегией, должен подготовить следующие документальные акты:

1. Индивидуальный номер налогоплательщика.
2. Справки, заполненные по установленной форме (декларации, указанные в налоговом законодательстве).
3. Договор, подтверждающий сделку по купле-продаже.
4. Созданный и зарегистрированный счет, на который предполагается перевести деньги.
5. Правоустанавливающие документы.

Если гражданин принял решение, что удобнее получить финансы на своей работе, то некоторые из вышеописанных актов собирать не нужно (справки, подтверждающие уплату подоходного платежа). Существуют некоторые особенности, когда жилье покупается с помощью получения денег, переданных по договору ипотеки, о чем будет указано ниже.

Платежные документы

Чтобы уполномоченный орган смог оформить налоговое возмещение, гражданину необходимо получить и передать платежные документы, на основании которых и производятся предусмотренные законом выплаты.

Таковыми могут являться чеки, квитанции, товарные документы, договоры займа, кредита и ипотеки. Все эти акты должны быть оформлены в надлежащей форме в соответствие с нормами гражданского законодательства, а также обычаями делового оборота.

Как заполнять

Список документов и справки, нужные для возврата денег после покупки жилья, при условии уплаты подоходного налога, должны быть оформлены правильно. Особенно это касается справок 2 и 3 НДФЛ. Многие граждане обращаются к юристам за заполнением данных актов. Если все же гражданин решил совершить это действие самостоятельно, в декларацию обязательно нужно внести следующие элементы:

1. ФИО гражданина, его место жительства и ИНН.
2. Паспортные данные.
3. Данные о полученном доходе или купленном имуществе.
4. Дата и подпись.

Следует отметить, что все денежные суммы, указываемые в таких актах, должны быть округлены. Не допускается указание копеек.

Зачастую, налоговым органам требуется лишь справка 3-НДФЛ, так как другую декларацию обычно ежемесячно направляет работодатель.

Образец заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета

Актом, с которого и начинается процесс получения гражданином этой финансовой привилегии, является заявление. Оно должно быть выполнено в письменном виде и отвечать всем требованиям, указанным в законодательстве.

В заявлении обязательно должно быть указано:

• сведения о заявителе, включая его ФИО, место жительства, ИНН и д.р.;
• паспортные данные;
• ссылка на соответствующую статью налогового кодекса и просьба о предоставлении данного блага.

В данном документе обязательно нужно указать ссылку на номер счета, на который в последующем и будут переводиться денежные средства. Нужно также указать и причину. В этой ситуации, основанием будет являться покупка жилого помещения.

В конце заявления обязательно нужно поставить дату составления обращения, а так же подпись гражданина.

Перечень документов на возврат налога по ипотеке

В том случае, когда жилье приобреталась в ипотеку, существуют некоторые особенности при получении налогового вычета. В частности, это касается перечня предоставляемых документов.

Так, нужно подать следующие акты:

• договор купли-продажи;
• заявление;
• декларации 2 и 3 НДФЛ;
• акты, подтверждающие заключение кредитного договора и уплаты суммы долга.

Следует отметить, что иногда читатели спрашивают о возможности вернуть денежные средства, уплаченные в качестве процентов по ипотечному договору. На самом деле речь всегда идет о возврате НДФЛ — налоговых платежей.

Как подготавливается и заверяется документация

В зависимости от того, о каком документе идет речь, выделяются и разные правила подготовки актов.

Так, например, если речь идет о декларации 2 НДФЛ, то ее можно получить, обратившись к своему непосредственному работодателю. За номером счета, на который надо перечислить деньги, следует обращаться в компетентный банк.

Заверяется такая документация путем постановки на ней печати компетентной организации. Это не относится к договору купли-продажи жилого помещения. Он может быть заверен подписями покупателя и продавца.

Таким образом, налоговый вычет можно получить при покупке жилья, собрав и предоставив при этом необходимую документацию в налоговый орган. У вычета существуют финансовые рамки, которые не позволяют получить гражданину больше, чем установлено законодательством РФ.